Living Trust בישראל: מה קיים, מה לא, ומה הכלי הנכון לך

מה זה Living Trust ולמה אנשים מחפשים אותו?

קראת על Living Trust בפורום אמריקני, או שיץ עורך דין ישראלי שחזר מהרווארד והמליץ עליו — ועכשיו אתה שואל איך מקימים כזה בישראל. התשובה הקצרה: לא מקימים. Living Trust אמריקני לא קיים בישראל. אבל יש כלים ישראליים שמשיגים בדיוק מה שאתה מחפש.

Living Trust (נאמנות חיה) הוא מכשיר תכנון עיזבון אמריקני שמאפשר להעביר נכסים ליורשים ללא פרובייט — ההליך השיפוטי האמריקני לאישור צוואה. בארה"ב, פרובייט יכול לקחת שנים ולעלות עשרות אלפי דולרים, ולכן Living Trust הוא פופולרי מאוד.

בישראל — אין פרובייט. קיום צוואה בישראל הוא הליך יחסית מהיר ופשוט. לכן, הסיבה המרכזית להקים Living Trust בארה"ב פחות רלוונטית בישראל.

מה כן קיים בישראל?

נאמנות לפי חוק הנאמנות (1979)

ניתן להקים נאמנות בישראל שבה נאמן מחזיק בנכסים לטובת נהנים. זה שימושי לניהול נכסים לטובת קטינים, אנשים עם מוגבלות, או לתכנון מורכב שכולל נדל"ן, עסקים, ותיקי השקעות. הנאמנות יכולה להיות "חיה" — שנוצרת בחיי המוריש — או "צוואתית" — שנוצרת עם מוות.

צוואה — הכלי הבסיסי

צוואה בישראל היא הכלי הזמין ביותר לתכנון עיזבון. היא יכולה לכלול הוראות מפורטות, מינוי אפוטרופוס לקטינים, ותנאים על העברת נכסים. קיום צוואה בישראל נעשה דרך הרשם לעניני ירושה — הליך הרבה פחות מסורבל מהפרובייט האמריקני.

יפוי כוח מתמשך — כלי ייחודי

מאז 2017, חוק הכשרות המשפטית מאפשר יפוי כוח מתמשך — מסמך שמסמיך אדם לפעול בשמך גם אם תאבד כשרות משפטית. זה כלי עוצמתי שמחליף את הצורך בהקמת אפוטרופסות — הליך שיפוטי יקר וממושך.

מי באמת צריך נאמנות בישראל?

נאמנות ישראלית שימושית כשמדובר ב: ניהול נכסים לטובת ילדים קטינים לתקופה ארוכה, מצב שבו ליורשים אין יכולת לנהל נכסים בעצמם, כלים לתכנון מס בינלאומי, ואחזקת נכסים שמחייבת ניהול שוטף כמו נדל"ן מניב ועסק פעיל.

יש לך נכסים בארה"ב? שים לב לזה

אם יש לך נכסים בארה"ב — נדל"ן, חשבונות בנק, תיקי השקעות — Living Trust אמריקני יכול לחסוך לך ולמשפחתך את הפרובייט האמריקני. זה מצריך הקמת Living Trust במדינה הרלוונטית בארה"ב, עם עורך דין אמריקני. הכלי הישראלי לא עוזר כאן.