משיכת כספי פנסיה: מתי ואיך

כללי הבסיס — מתי מותר למשוך?

פיטרו אתכם. או שאתם בקשיים כלכליים ורוצים לגשת לפנסיה שנצברה. עצרו רגע לפני שפונים לקרן — כי המס שתשלמו, ומה שתפסידו בטווח הארוך, גדול מאוד ממה שנראה ברגע זה.

כספי הפנסיה מחולקים לשני סוגים עם כללי משיכה שונים לחלוטין: כספי תגמולים (ההפרשות שלכם ושל המעסיק) — ניתן למשוך רק מגיל 60, בנסיבות מיוחדות, או בתשלום מס של 35%; כספי פיצויים — ניתן למשוך בסיום עבודה, לרוב בפטור ממס חלקי לפי ותק ושכר.

פדיון לפני גיל 60 — המחיר האמיתי

מי שמושך כספי תגמולים לפני גיל 60 ללא עילה מיוחדת משלם 35% מס על הסכום המשוך (ניכוי במקור). בנוסף, הוא מפסיד את הצבירה העתידית ואת פטורי המס שחלים על קצבת פרישה. בדרך כלל — הפסד של עשרות שנות ריבית דריבית.

דוגמה: משיכת 100,000 ש"ח בגיל 40 = 65,000 ש"ח נטו בכיס, אבל אובדן של כ-300,000-400,000 ש"ח בגיל 67 (לפי ריבית ממוצעת של 4-5% לשנה).

יש חריגים — אלה המקרים שבהם המדינה מקלה

שלושה מצבים עיקריים שבהם ניתן למשוך לפני גיל 60 בלי לשלם 35% מס: נכות קבועה מעל 75% — פדיון ללא קנס מס; סכומים קטנים (מתחת לכ-8,000 ש"ח צבורים) — ניתן לפדות ללא מס; קרן לא פעילה ("רדומה") מעל 10 שנים — חלים כללים מיוחדים. ⚠️ הסכומים והתנאים המדויקים מתעדכנים — בדקו מול קופת הגמל שלכם לפני כל פעולה.

הניוד — האלטרנטיבה הטובה יותר

כשעוזבים עבודה, הכסף שנצבר ניתן לניוד (העברה) לקרן אחרת ללא מס ולרוב ללא עמלה. הניוד שומר על הכסף, על הצבירה, ועל המשך ביטוח אובדן כושר עבודה (בכפוף לתנאים). זה תמיד עדיף על פדיון, אלא בנסיבות חריגות.

הלוואה מקרן גמל — אלטרנטיבה להתעלמות

חברי קרן גמל רשאים לקחת הלוואה כנגד הצבירה שלהם, בריבית של פריים + 0.5-1% בדרך כלל — הרבה יותר זול מהלוואה בנקאית. הלוואה מקרן לא יוצרת אירוע מס, לא פוגעת בצבירה, ומאפשרת לעמוד בצורך כלכלי זמני. שאלו את הקרן על האפשרות לפני שחושבים על פדיון.